Lưu ký chứng khoán là gì
Lưu ký chứng khoán là gì?
Có nên lưu ký chứng khoán hay không?
Lưu ký chứng khoán là gì? Đó là câu hỏi cũng như thắc mắc của rất nhiều nhà đầu tư mới, nhà đầu tư F0… khi lần đầu tham gia thị trường chứng khoán. Bài viết này Dịch vụ kế toán CAF sẽ chia sẻ chủ đề này.
Lưu ký chứng khoán là gì?
Theo Khoản 34 Điều 4 Luật chứng khoán 2019 quy định như sau:
Lưu ký chứng khoán là việc nhận ký gửi, bảo quản, chuyển giao chứng khoán cho khách hàng, giúp khách hàng thực hiện các quyền liên quan đến chứng khoán lưu ký.
Nói cách khác, lưu ký chứng khoán là một trong những điều kiện để thực hiện giao dịch trên thị trường chứng khoán bằng cách ký hợp đồng mở tài khoản tại các thành viên lưu ký (công ty chứng khoán). Chứng khoán sau khi được lưu ký sẽ ghi nhận vào tài khoản đứng tên nhà đầu tư. Từ đây, tài khoản nhà đầu tư sẽ được ghi tăng hoặc giảm mà không cần phải trao tay các giấy tờ, chứng chỉ chứng khoán
Ngắn gọn: Cổ phiếu là 1 sản phẩm. Nên lưu ký tức là bạn đem cổ phiếu cho vào kho hàng để cất giữ. Kho này ở dạng số hóa, do nhà nước quản lý.
>>> Xem thêm: Trái phiếu chính phủ là gì
Một định nghĩa khác về lưu ký chứng khoán
Lưu ký chứng khoán là hoạt động nhận ký gửi, bảo quản an toàn, chuyển giao và ghi nhận sở hữu chứng khoán của khách hàng trên hệ thống tài khoản lưu ký chứng khoán do Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam (VSD) quản lý nhằm đảm bảo các quyền và lợi ích liên quan đến chứng khoán của người sở hữu.
Lưu ký chứng khoán là hoạt động ký gửi giữa 3 chủ thể: Nhà đầu tư (chính là các bạn) – Công ty chứng khoán (nơi các bạn mở tài khoản) – Trung tâm lưu ký chứng khoán VSD (Nhà nước quản lý).
Trụ sở trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam – VSD
Đối với nhà đầu tư mới, bạn chỉ cần mở một tài khoản chứng khoán tại bất cứ công ty chứng khoán nào. Hiện tại Việt Nam có khoảng 73 công ty chứng khoán đang hoạt động. Theo lý thuyết bạn có thể mở 73 tài khản giao dịch chứng khoán tại 73 công ty nhưng điều đó là không cần thiết.
Bạn nên mở một tài khoản tại công ty chứng khoán lớn và uy tín, đặc biệt có mức phí giao dịch thấp nhất là được.
Khi mở tài khoản chứng khoán xong, bạn nộp tiền vào tài khoản chứng khoán và bắt đầu giao dịch mua bán cổ phiếu trên các sàn như HOSE, HNX, sàn Upcom…
Các công ty chứng khoán sẽ thay bạn thực hiện việc lưu ký, nên bạn hoàn toàn yên tâm.
Rất nhiều nhà đầu tư quan tâm đến cổ phần của các công ty chưa niêm yết trên sàn chứng khoán. Họ hy vọng, việc mua sớm sẽ giúp họ kiếm được khoản lời kếch xù khi cổ phiếu lên sàn. Đây không phải là lựa chọn tồi khi trong thực tế đã có nhiều người thành công lớn và tăng gấp nhiều lần số vốn của mình với hình thức này.
Tuy nhiên, khi mua cổ phần bạn chỉ được công ty cung cấp cho sổ cổ đông/giấy tờ chứng minh quyền sở hữu chứng khoán mà thôi. Đó gọi là các chứng khoán chưa lưu ký.
>>> Xem thêm: Trái phiếu là gì
Tại sao cần lưu ký chứng khoán
Khi đã hiểu lưu ký chứng khoán là gì thì bạn đã biết được đây là một hoạt động vô cùng cần thiết đối với việc giao dịch trên thị trường chứng khoán.
Vậy lý do là gì, chúng ta sẽ cùng tìm hiểu cụ thể:
Thứ nhất: Khi lưu ký chứng khoán, chứng chỉ chứng khoán của nhà đầu tư chắc chắn được cất giữ một cách an toàn tại trung tâm lưu ký và cũng được ghi nhận vào tài khoản lưu ký chứng khoán có đứng tên nhà đầu tư.
Thứ hai: Lưu ký chứng khoán là hoạt động sẽ đem đến những tiện ích như việc: tự động ghi tăng hoặc giảm khi giao dịch chứng khoán mà không cần phải trao tay chứng chỉ chứng khoán.
Thứ ba: Lưu ký chứng khoán có khả năng giúp tiết kiệm những chi phí in ấn chứng chỉ chứng khoán, bảo quản chứng chỉ chứng khoán. Cùng với đó là có thể tránh sự hư hỏng, đánh mất hoặc thất lạc chứng chỉ chứng khoán.
Thứ tư: Lưu ký chứng khoán mang đến những lợi ích khi có thể giảm được rủi ro cho hoạt động của thị trường.
Thứ năm: Lưu ký chứng khoán sẽ giúp chủ sở hữu thanh toán nhanh, góp phần tăng vòng quay vốn của thị trường và của nhà đầu tư.
Thứ sáu: Tất các giao dịch như: gửi hoặc rút chuyển nhượng, hạch toán,… đều có thể thực hiện được trên điện thoại hoặc máy tính đều vô cùng tiện lợi.
>>> Xem thêm: Các nhóm cố phiếu hiện nay
Thủ tục để lưu ký chứng khoán
Những ai mà làm công ty chưa lên sàn, họ được công ty thưởng cổ phiếu, quyền mua cổ phiếu. Giờ công ty niêm yết lên sàn (số hóa) họ muốn bán, thì phải lưu ký mới bán được.
Còn 1 nhà đầu tư cá nhân bình thường mở tài khoản chứng khoán để đầu tư, 100% cổ phiếu bạn mua bán qua sàn thông qua tài khoản chứng khoán của bạn là đã lưu ký rồi nhé. Nên không cần chú ý mục thủ tục này.
Vậy với những người nắm nắm chứng khoán chưa lưu ký, và quan tâm đến thủ tục lưu lý chứng khoán, thì bạn cần phải làm theo thứ tự từ việc chuẩn bị hồ sơ, giấy tờ và thực hiện theo các bước mà công ty chứng khoán hướng dẫn.
Chuẩn bị hồ sơ lưu ký chứng khoán
Trước khi tiến hành lưu ký chứng khoán bạn cần chuẩn bị:
Sổ cổ đông hoặc Giấy tờ chứng nhận sở hữu cổ phần (loại bản gốc)
CMND/Hộ chiếu (bao gồm cả bản phô tô và bản gốc để có thể đối chiếu) nếu bạn là khách hàng cá nhân hoặc Giấy đăng ký kinh doanh (bản phô tô có công chứng) nếu khách hàng là một tổ chức
Phiếu gửi chứng khoán được làm theo mẫu (công ty chứng khoán cung cấp)
Các bước lưu ký chứng khoán cụ thể
Bước 1: Quý khách mở tài khoản giao dịch chứng khoán (nếu chưa có tài khoản giao dịch chứng khoán).
Bước 2: Quý khách điền thông tin vào phiếu gửi chứng khoán kèm theo sổ cổ đông hoặc giấy chứng nhận sở hữu chứng khoán đưa cho nhân viên.
Bước 3: Nhân viên kiểm tra thông tin trên sổ cổ đông hoặc giấy chứng nhận sở hữu chứng khoán và đối chiếu các thông tin này với thông tin do tổ chức phát hành đã đăng ký với Trung tâm lưu ký Việt Nam (VSD) sau đó hoàn thiện hồ sơ và gửi lên VSD.
Bước 4: Sau khi nhận được chứng từ ghi có hiệu lực từ VSD, công ty chứng khoán sẽ hạch toán ghi tăng số chứng khoán tương ứng của Quý khách vào hệ thống. Hệ thống sẽ tự động gửi tin nhắn SMS thông báo cho Quý khách kết quả.
Số chứng khoán này được hạch toán theo đúng loại chứng khoán của Quý khách đang sở hữu, loại chứng khoán có thể là tự do chuyển nhượng, hạn chế chuyển nhượng hay chờ giao dịch.
Dịch vụ kiểm toán CAF chúc quý doanh nghiệp kinh doanh nhiều thuận lợi
DỊCH VỤ KẾ TOÁN – TƯ VẤN THUẾ – DỊCH VỤ KIỂM TOÁN BÁO CÁO TÀI CHÍNH
ĐC: 447/23 Bình Trị Đông, Bình Trị Đông A, Bình Tân, Hồ Chí Minh
Hotline: 098 225 4812
HÃY GỌI NGAY CHO CHÚNG TÔI: 0867 004 821 ( 24/7 ) – 0971 373 146
CHÚNG TÔI LUÔN SẴN SÀNG ĐỂ HỖ TRỢ